280 relevés extraits automatiquement · 3 comptes, agence Clairvaux-les-Lacs · vue 9 ans pour comprendre les évolutions et améliorer la gestion
Évolution des soldes mensuels — vue complète 2017-2026
Chaque pic correspond à l'été (juillet-août, encaissements touristiques liés au lac de Chalain). Chaque creux correspond au printemps suivant : la trésorerie d'été est intégralement consommée pendant l'automne et l'hiver, sans jamais constituer de réserve qui survit d'une saison à l'autre.
Net annuel par compte (recettes − dépenses, par année civile)
2021-2022 : pic de la structure (rattrapage post-Covid). 2023-2024 : rechute généralisée des 3 comptes. 2025 : redressement inégal — Pizza des Lacs au plus haut historique, SAS GBS toujours plat.
Solde de fin d'année par compte
SAS GBS n'a dépassé 6 000 € en fin d'année qu'à 3 reprises sur 9 ans (2017, 2019, 2022) et n'a jamais dépassé 11 000 €.
Pics et creux historiques (record absolu, tous comptes)
Écart de plus de 55 000 € entre le record le plus haut (53 605 € le 31/08/2020, SAS GBS) et le plus bas (-6 764 € le 28/06/2019, Distributeur).
Ce que révèle la vue 9 ans
1.La saisonnalité est le vrai mécanisme de la structure. Chaque compte gonfle de juillet à septembre (jusqu'à +50 000 € en un mois) puis se vide intégralement avant le printemps suivant. Ce n'est pas un accident ponctuel : c'est le cycle permanent depuis l'origine. 2.SAS GBS n'a jamais constitué de réserve durable. Sur 9 années complètes, son solde de fin d'année dépasse rarement 2 000 €. Ce n'est pas un problème récent : c'est un trait structurel depuis la création de la SAS en 2017. 3.2021-2022 reste le sommet historique (Distributeur +15 175 € net en 2021, SAS GBS +10 608 € en 2022) — porté par le rattrapage post-Covid. La structure n'a jamais retrouvé ce niveau depuis. 4.2023-2024 a marqué une rechute simultanée des 3 comptes — volume d'activité du Distributeur divisé par deux (150 k€ → 60 k€ de recettes annuelles). 5.2025 a inversé partiellement la tendance : Pizza des Lacs signe sa meilleure année historique (10 841 € de solde fin d'année, +6 597 € net), le Distributeur se redresse (+2 587 €). Mais SAS GBS reste plat (-317 €) : l'amélioration ne profite pas au compte qui absorbe les charges. 6.Janvier-mai 2026 est le pire démarrage d'année observé : les 3 comptes reculent simultanément (-2 147 € / -6 175 € / -7 225 €). À surveiller sur juin-juillet — c'est la période la plus creuse hors été, donc en partie normal, mais l'ampleur mérite vigilance.
Net annuel détaillé (recettes / dépenses / solde fin d'année)